De liquiditeitspositie is een overzicht van de op een bepaald moment beschikbare liquiditeiten alsmede een prognose voor de nabije toekomst.
Het verschil tussen inkomsten en uitgaven, uitgedrukt in feitelijke geldstromen: kas-, bank-, en girosaldo.
De mate waarin een organisatie kan voldoen aan haar kortlopende betaalverplichtingen. Deze positie wordt bepaald door de inkomende en uitgaande geldstromen van de organisatie